Чем рискует Ваш банк, выдавая банковские гарантии?
Банк, перед тем как предоставить банковскую гарантию или кредит, обязан проанализировать кредитный риск работы с клиентом и создать резервы для того, что быть готовыми к возможным потерям. Причем это не прихоть банков, а обязанность, регламентированная Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
Размер расчетного резерва определяется
в соответствии с показателями следующей таблицы:
Классификация | Размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы |
---|---|
I категория качества | 0 |
II категория качества | от 1 до 20% |
III категория качества | от 21 до 50% |
IV категория качества | от 51 до 100% |
V категория качества | 100% |
I (высшая) — отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II (нестандартные ссуды) — умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);
III (сомнительные ссуды) — значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);
IV (проблемные ссуды) — высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);
V (низшая) (безнадежные ссуды) — отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.
Приведенная выше информация наглядно объясняет, почему банки «любят» стабильные компании, с хорошим финансовым положением, а так же почему в отношении них редко применяются обременения в виде залогов и т.д.